醫(yī)院財務報告格式
****年**月份財務報表說明
根據(jù)財政部關于印發(fā)《醫(yī)院會計制度》財會[2010]27號的通知和財政部衛(wèi)生部關于印發(fā)《醫(yī)院財務制度》財社[2010]306號的通知精神,自2012年1月1日起,我院開始執(zhí)行新的'會計制度及財務制度,報表按新制度要求進行編制,并加以說明。 一、 基本情況
基本情況增減對比表
表一
金額單位:萬元
1、全院在職職工***人,比上年同期增加**人次,增長*.**%。合同制職工***人,比上年同期增加**人次,增長**.**%。退休職工**人比上年同期增加**人次,增長**.**%。。合同制職工***人,退休職工**人。 2、門、急診人次******人次,比上年同期增加*****人次,增長**.**%。 3、出院人數(shù)****人,比上年同期增加**人,增長*.**%
4、總收入****萬元,其中:財政補助收入***萬元、醫(yī)療收入****萬元、科教項目收入*萬元、其他收入**萬元??傊С?***萬元,其中:醫(yī)療業(yè)務成本****萬元、管理費用***萬元、科教項目支出***萬元、其他支出**萬元。本期醫(yī)療結余***萬元,其他收支結余*萬元,科教項目結轉余:虧損***萬元。
二、收入情況
本期收入合計:****萬元,比上年同期增加****萬元,增長**.**%。上年收入中不含科教收入及食堂收入,本期科教收入*萬元、食堂收入**萬元,實際本期收入比上年同期增加****萬元,其中:財政基本補助收入及專項收入比上年同期減少了***萬元。
1、財政補助收入***萬元。包括:中醫(yī)事業(yè)費***萬元、離退休經費**萬元、住房公積金**萬元、提祖補貼**萬元、購房補貼***萬元。
2、醫(yī)療收入****萬元,比上年同期增加****萬元,增長**.**%。
門診收入增減對比表
①門診收入****萬元,比上年同期增加了****萬元,增長**.**%。
增長主要因素:A、由于門診量比上年同期增長*****人次,使門診醫(yī)療收入增加***萬元。
B、由于每門診人次平均收費水平比上年同期增長**.**元,使門診醫(yī)療收入增加***萬元。
其中:掛號收入**萬元,診察收入**萬元,檢查收入***萬元,治療收入***萬元,化驗收入***萬元,衛(wèi)生
材料收入***萬元,藥品收入****萬元。每門診人次醫(yī)療收費水平***.**元。
住院收入增減對比表
表三
②住院收入****萬元,比上年同期增加***萬元,增長**.**%。
影響主要因素:A、由于實際占用床日比上年同期增加***天,使住院醫(yī)療收入相應增長**萬元。 B、本期每床日平均醫(yī)療收費水平比上年同期增長***.**元,住院醫(yī)療收入增加***萬元。 其中:床位收入**萬元,診察收入**萬元,檢查收入***萬元,治療收入***萬元,化驗收入***萬元,衛(wèi)生
材料收入***萬元,藥品收入****萬元。每床日醫(yī)療收費水平****.**元。
3、其他收入**萬元。主要是:從食堂收入**萬元,培訓收入*萬元。 4、科教收入*萬元。主要是:科研項目收入*萬元,教學項目收入*萬元。
二、 業(yè)務支出情況
業(yè)務支出增減對比表
本期業(yè)務支出合計:****萬元,比上年同期增加****萬元,增長**.**%。 (一)醫(yī)療成本****萬元,比上年同期增加****萬元,增長**.**%。 1、人員經費****萬元,比上年同期增加***萬元,增長**.**%。
(1)工資福利支出****萬元,比上年同期增加***萬元,增長**.**%。
本期基本工資***元、津貼補貼***萬元、社會保險費**萬元、伙食補助費**萬元、績效工資***萬元、其他**萬元。
(2)對個人和家庭補助支出***萬元,比上年同期增加***萬元,增長**.**%。
本期退休人員的費用**萬元,醫(yī)療費**萬元,公積金**萬元,提租補貼*萬元,購房補貼***萬元。 2、衛(wèi)生材料費支出***萬元,比上年同期增加***萬元,增長**.**%。 3、藥品費支出****萬元,比上年同期增加****萬元,增長**.**%。
4、固定資產累計折舊***萬元,由于上年不計提固定資產折舊,按支出性質,把上年度計提修購基金計入本年
對比數(shù)據(jù),上年每月計提累計折舊***萬元。 5、計提醫(yī)療風險基金**萬元,上年度無此項費用。
6、其他商品和服務支出***萬元,比上年同期減少***萬元萬元,降低**.**%。
(二)其他支出**萬元,比上年同期增加**萬元,其中食堂支出**萬元上年度在往來款項中核算。
業(yè)務支出中不再列支購置固定資產的費用,購置固定資產直接做資產增加的同時,記貨幣資金減少或應付賬款增加。 四、固定資產
期末固定資產原值*****萬元。
其中:1、房屋及建筑物*****萬元。
2、專業(yè)設備*****萬元,本月增加了***萬元。
其中本月新增主要專業(yè)設備:(*)心血管內科購彩色多普勒超聲診斷儀一臺**萬元;(*) 周圍血管、胸心血管外科購除顫監(jiān)護儀一臺*.*萬元;(*)制劑室購包裝機一臺*.*萬元;(*)腫瘤科購心電圖機一臺*.*萬元。
3、一般設備****萬元,本月增加了**萬元。
其中本月新增一般設備主要是:(*)全院各部門購置辦公家俱**件,共計*萬元;(*)各部門購置電腦、打印機等電子設備**件,共計**萬元 ;(*) 周圍血管、胸心血管外科購置空氣凈化器*臺,共計*萬元。 4、圖書**萬元。
五、無形資產
全面預算管理信息系統(tǒng)軟件一套,原值**萬元,本月攤銷*.*萬元,累計攤銷*.*萬元,凈值**.**萬元。 六、在建工程
期末在建工程*****萬元。其中:教學樓工程進度款*****萬元,二七院區(qū)改造設計費**萬元。 七、往來款項
1、應收醫(yī)療款****萬元。其中:應收在院病人醫(yī)藥費****萬元,應收醫(yī)保中心醫(yī)療款****萬元。 2、其他應收款***萬元。
其中:周轉金**萬元、職工借支**萬元,*****部財政應返還額度***元。
3、應付賬款*****萬元。其中:應付醫(yī)藥公司藥品款*****萬元,應付物資采購款****萬元,應付食堂材料采購款**萬元。
4、預收醫(yī)療款***萬元。其中:住院病人預交金***萬元,門診病人預交金**萬元,醫(yī)保周轉金***萬元。 5、應付福利費**萬元。 6、應交稅費**萬元 7、其他應付款****萬元。
單項金額**萬元以上其他應付款明細表
表五 單位:萬元
七、財務指標分析
財務分析指標增減對比表

××××會召開以來,在各級領導的關懷支持下,在全院廣大職工的積極協(xié)助下,我們嚴格執(zhí)行醫(yī)院財務制度,遵循財務工作為醫(yī)療工作服務的原則,統(tǒng)籌兼顧,較好地完成了我院領導及上級主管部門安排的財務工作,促進了我院各項工作的開展?,F(xiàn)將全年的財務工作情況報告如下:
一、資產狀況
截至20xx年12月31日,資產總額為××××元,負債××××元,凈資產××××元。
(一)資產概況
總資產中,貨幣資金××××元,占資產總額的4.63;其他應收款××××元,占資產總額的7.05;固定資產××××元,占資產總額的79.43。
需要說明的是,今年我院購置了××××、××××、××××等大型醫(yī)療設備,共投資××××萬元,完成了上年的投資計劃。另外,今年報廢固定資產××××元,其中,專用設備××××元,一般設備××××元,房屋建筑物××××元。
(二)負債概況
負債中,主要為購進藥品的應付帳款××××元和預收醫(yī)療款××××元,分別占負債總額的46.31和45.65,應付社會保障金××××元,占負債總額的0.5,其他應付款××××元,占負債總額的7.53,主要為大型醫(yī)療設備的押金和質保金。
二、收支情況
20xx年全年收入總額為××××元,支出為××××元,收支結余為××××元。
(一)收入概況
全年收入總額為××××元,分別由以下收入類別構成:
1.財政補助收入××××元(其中財政專項補助××××元)
2.醫(yī)療收入××××元(其中門診收入××××元,住院收入××××元),占總收入的69.71,比去年同期增長了4.42
3.藥品收入××××元,占總收入的25.37,比去年同期下降了2.33
4.其他收入××××元,占總收入的2.02
由此可見,醫(yī)療收入和藥品收入所占總收入比例更趨合理。全年完成業(yè)務收入××××元,比去年同期增長了15.63%,人均完成任務××××元,比去年同期減少了0.89%。
(二)支出概況
全年支出總額為××××元,分別由以下支出類別構成:
1.醫(yī)療支出××××元
(1)其中人員支出××××元
包括基本工資××××元,津貼××××元,獎金××××元,社會保障××××元,其他支出××××元。
(2)公用支出××××元
包括辦公費××××元,印刷費××××元,水電費××××元,郵電費××××元,交通費××××元,旅差費××××元,會議費××××元,培訓費××××元,招待費××××元,福利費××××元,勞務費××××元,物業(yè)管理費××××元,維修費××××元,租賃費××××元,專用材料××××元,圖書費××××元,燃料費××××元,洗滌費××××元,工會經費××××元,提取壞帳準備××××元,其他費用××××元。
(3)補助支出××××元
包括退休費××××元,生活補助××××元,住房補助××××元,其他支出××××元。
2.藥品支出××××元
3.其他支出××××元
通過以上數(shù)據(jù)可以看出,所有收入、支出項目基本符合醫(yī)院財務運行規(guī)律。全年職工工資、獎金、福利共計××××元,比去年增長了12.32%,人均××××元,比去年增長了6.66%。
三、財務預算收支執(zhí)行情況
財政補助收入××××元,預算收入××××萬元,完成了預算收入的94.3;20xx年業(yè)務收入××××元,預算收入××××萬元,完成了預算收入的112;實際結余××××萬元,預算結余××××萬元,完成了預算結余的145。
20xx年,我們以加強醫(yī)院財務管理水平為中心,各項工作較以往均有較大提高,資金使用更趨合理,財務預算執(zhí)行情況正常,圓滿完成了院領導確定的工作任務。
四、20xx年財務工作重點和財務預算
20xx年,無論從財務收支還是財務管理方面,都有了長足的進步,但這些成績還是初步的。今后需要深化管理,使財務管理、預算管理真正深入人心,為更迅速地提高我院整體財務管理水平奠定基礎。
1.深入貫徹以財務管理為中心的管理原則,總結上年度經驗教訓,提高管理水平和執(zhí)行能力,逐步完善各項財務管理工作,加強對資金的管理和對項目的財務管理,加強成本控制,真正形成良好的財務管理秩序,以良好的財務管理促進我院的健康發(fā)展。
2.為了醫(yī)院長期發(fā)展打下更好的基礎,在完善財務管理制度建設的基礎上,逐步建立一整套預算、核算、分析、監(jiān)督、數(shù)據(jù)信息傳遞、財務與其他系統(tǒng)間良好的管控體系。
3.根據(jù)今年任務的完成情況,預計20xx年業(yè)務收入仍保持××××萬元,與20xx年持平,并在確保各項工作正常進行的基礎上,合理調度資金,盡可能減少經費支出,力爭使收支結余達到××××萬元。
各位代表,20xx年是我院發(fā)展過程中承前啟后的關鍵一年,工作任務十分艱巨,但在上級有關部門的大力支持下,院領導的正確領導下,通過全院廣大職工的共同努力,20xx年將取得更大的發(fā)展。
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