關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)的調(diào)查報(bào)告 (關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)的調(diào)查報(bào)告)
關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)的調(diào)查報(bào)告
根據(jù)區(qū)委、區(qū)紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)的意見，我們于2004年11月19日開始對群眾反映***公司經(jīng)理、***廠廠長***的有關(guān)問題進(jìn)行了調(diào)查。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)***涉嫌貪污、私設(shè)小金庫、虛假注冊等違紀(jì)違法問題?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：
***，女，1962年10月出生，漢族，大學(xué)學(xué)歷，1980年12月參加工作，2001年4月加入中國共產(chǎn)黨，歷任公司財(cái)務(wù)科***科長，財(cái)務(wù)處處長，1997年10月任總會計(jì)師，2001年4月***公司經(jīng)理。2003年10月兼任***廠廠長。
一、涉嫌貪污65.15萬元問題
1、貪污銷售槽車提成款63.5萬元
1998年7月，經(jīng)原主管上級部門市***局協(xié)調(diào)，***企業(yè)聯(lián)銷公司賣給***公司（以下簡稱“石”）110臺槽車，每臺8萬元，合計(jì)880萬元。鑒定銷售協(xié)議后，石首付槽車款60萬元。協(xié)議規(guī)定98年底前石再支付槽車款40萬元，余款從1999年至2000年底前付清。1999年，時任總會計(jì)師的***和副經(jīng)理***多次到石廠催要槽車款，石廠于1999年至2000年，支付槽車款194.9萬元，即協(xié)議還款期內(nèi)，石還款254.9萬元。2001年，石還款147.58萬元，其中，有四筆計(jì)45萬元被***轉(zhuǎn)到石化下屬的工藝美術(shù)廠（以下簡稱“鑫”），未入石化當(dāng)年帳，并于2001年9月至2002年1月***把此筆款由鑫轉(zhuǎn)款到自已二哥經(jīng)營的有限公司（以下簡稱“新”），又于2002年2月把此款打回鑫，外加存入5萬元現(xiàn)金后又轉(zhuǎn)回新提現(xiàn)50萬元，用以注冊成立***有限公司（以下簡稱“榮”）。注冊之后，***于2002年4月5日，便把榮賬上的53萬元轉(zhuǎn)到自己二哥經(jīng)營的有限公司。2002年，石還款443.6萬元，其中以本田轎車頂款30.2萬元，***采取下述手段將提成款據(jù)為己有：2002年5月，***從財(cái)務(wù)直接提取現(xiàn)金9萬元，并將此款外加自己的1萬元計(jì)10萬元存入自己在建行辦的龍卡中；7月，***以會議費(fèi)名義報(bào)銷1萬元，再直接提取現(xiàn)金1萬元，合計(jì)分三筆得到提成款11萬元，同時，***用單位“小金庫”為直接提現(xiàn)的10萬元支付個人收入所得稅1.5萬余元。此外，***把2001年石還的45萬元用于榮注冊并轉(zhuǎn)回新53萬元后，***以現(xiàn)金方式還回榮8萬元，又分3筆還回22萬元現(xiàn)金，在新仍有23萬元，***讓財(cái)務(wù)人員把這23萬元記為自己的提成款。石化賬上剩余的提成款29.5萬元，***再指使財(cái)務(wù)人員將其14.75萬元轉(zhuǎn)到榮變成個人投資股份，另14.75萬元至今應(yīng)掛***應(yīng)付款賬上。
2、貪污獎勵款16,504元
2003年初，***局與下屬的***廠鑒定目標(biāo)管理責(zé)任狀，對完成全年目標(biāo)的單位班子成員給予獎勵，資金自籌。其中對單位法定代表人的獎勵標(biāo)準(zhǔn)為總獎金額的50%。***原廠長趙因貪污已被追究刑事責(zé)任。2003年10月27日，***被任命***廠廠長。2004年2月，區(qū)***局對膠鞋廠完成2003年度的目標(biāo)情況進(jìn)行了考核，確定完成目標(biāo)獎勵20,000元，招商引資貢獻(xiàn)獎勵暨全年出口創(chuàng)匯1300美元，出口供貨值8500萬元獎勵32500元，兩項(xiàng)合計(jì)獎勵總金額為52,500元。***在2003年實(shí)際到***廠任法定代表人66天，應(yīng)得獎金4746元。但***讓副廠長***到財(cái)務(wù)人員手中先取出獎金10,000元，獎勵企業(yè)班子等人員后，又自己按42,500元制表，并經(jīng)自己審批，按以上款額的50%獎勵自己21,250元，余下分別獎勵班子成員。財(cái)務(wù)人員按***的意見，從自己保管的賬外款中取出40,000元，到交通銀行誤將***的21,250元存為21,500元，同時按獎勵表分別存入其他人員對應(yīng)名字下的獎金。***實(shí)際多領(lǐng)取獎金16,504元。此年度，***還兼任聯(lián)銷公司經(jīng)理、法定代表人，在***公司兼得目標(biāo)兌現(xiàn)獎金20,000元。
二、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題
1、購置轎車30.2萬元，用虛列負(fù)債核銷
2002年4月，***把***有限公司（簡稱石公司）還的30.2萬元槽車款，讓***用槽車款為其購買了一臺本田轎車，并用其二嫂的名義辦理了車輛手續(xù)。2004年8月，***得知區(qū)紀(jì)委正在調(diào)查此問題時，又指使財(cái)會人員改動財(cái)務(wù)帳，將該車記入石公司的固定資產(chǎn)帳上，并指使簽訂的虛假協(xié)議抽走，將入帳時間提前到2004年7月1日，造成在調(diào)查組調(diào)查之前，就已將該車入帳的假象。
2、私設(shè)小金庫
***從2001年至2004年在***任經(jīng)理期間，指使財(cái)務(wù)人員將公司房租等收入私設(shè)賬外款達(dá)163萬多元。張于2003年10月到***廠任職后，又指使財(cái)務(wù)人員私設(shè)小金庫20多萬元，現(xiàn)小金庫余款12萬元。
三、虛假注冊成立新公司
1998年9月，***利用其總會計(jì)師的職務(wù)之便，用石公司和下屬企業(yè)作廢的發(fā)票，開據(jù)虛有的實(shí)物折合50萬元人民幣，到***區(qū)工商局注冊成立***新股份有限公司，法定代表人為其四嫂的母親，此后***采取虛開實(shí)物的同樣手段，兩次為新增資，從50萬元增到400萬再增到600萬元。
2004年12月6日
中共***區(qū)紀(jì)委
關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)的調(diào)查報(bào)告
關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)的調(diào)查報(bào)告
關(guān)于***所犯錯誤事實(shí)調(diào)查報(bào)告
根據(jù)區(qū)委、區(qū)紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)的意見，我們于2004年11月19日開始對群眾反映***公司經(jīng)理、***廠廠長***的有關(guān)問題進(jìn)行了調(diào)查。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)***涉嫌貪污、私設(shè)小金庫、虛假注冊等違紀(jì)違法問題。現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：
***，女，1962年10月出生，漢族，大學(xué)學(xué)歷，1980年12月參加工作，2001年4月加入中國共產(chǎn)黨，歷任公司財(cái)務(wù)科***科長，財(cái)務(wù)處處長，1997年10月任總會計(jì)師，2001年4月***公司經(jīng)理。2003年10月兼任***廠廠長。
一、涉嫌貪污65.15萬元問題
1、貪污銷售槽車提成款63.5萬元
1998年7月，經(jīng)原主管上級部門市***局協(xié)調(diào)，***企業(yè)聯(lián)銷公司賣給***公司（以下簡稱“石”）110臺槽車，每臺8萬元，合計(jì)880萬元。鑒定銷售協(xié)議后，石首付槽車款60萬元。協(xié)議規(guī)定98年底前石再支付槽車款40萬元，余款從1999年至2000年底前付清。1999年，時任總會計(jì)師的***和副經(jīng)理***多次到石廠催要槽車款，石廠于1999年至2000年，支付槽車款194.9萬元，即協(xié)議還款期內(nèi)，石還款254.9萬元。2001年，石還款147.58萬元，其中，有四筆計(jì)45萬元被***轉(zhuǎn)到石化下屬的工藝美術(shù)廠（以下簡稱“鑫”），未入石化當(dāng)年帳，并于2001年9月至2002年1月***把此筆款由鑫轉(zhuǎn)款到自已二哥經(jīng)營的有限公司（以下簡稱“新”），又于2002年2月把此款打回鑫，外加存入5萬元現(xiàn)金后又轉(zhuǎn)回新提現(xiàn)50萬元，用以注冊成立***有限公司（以下簡稱“榮”）。注冊之后，***于2002年4月5日，便把榮賬上的53萬元轉(zhuǎn)到自己二哥經(jīng)營的有限公司。2002年，石還款443.6萬元，其中以本田轎車頂款30.2萬元，***采取下述手段將提成款據(jù)為己有：2002年5月，***從財(cái)務(wù)直接提取現(xiàn)金9萬元，并將此款外加自己的1萬元計(jì)10萬元存入自己在建行辦的龍卡中；7月，***以會議費(fèi)名義報(bào)銷1萬元，再直接提取現(xiàn)金1萬元，合計(jì)分三筆得到提成款11萬元，同時，***用單位“小金庫”為直接提現(xiàn)的10萬元支付個人收入所得稅1.5萬余元。此外，***把2001年石還的`45萬元用于榮注冊并轉(zhuǎn)回新53萬元后，***以現(xiàn)金方式還回榮8萬元，又分3筆還回22萬元現(xiàn)金，在新仍有23萬元，***讓財(cái)務(wù)人員把這23萬元記為自己的提成款。石化賬上剩余的提成款29.5萬元，***再指使財(cái)務(wù)人員將其14.75萬元轉(zhuǎn)到榮變成個人投資股份，另14.75萬元至今應(yīng)掛***應(yīng)付款賬上。
2、貪污獎勵款16,504元
2003年初，***局與下屬的***廠鑒定目標(biāo)管理責(zé)任狀，對完成全年目標(biāo)的單位班子成員給予獎勵，資金自籌。其中對單位法定代表人的獎勵標(biāo)準(zhǔn)為總獎金額的50%。***原廠長趙因貪污已被追究刑事責(zé)任。2003年10月27日，***被任命***廠廠長。2004年2月，區(qū)***局對膠鞋廠完成2003年度的目標(biāo)情況進(jìn)行了考核，確定完成目標(biāo)獎勵20,000元，招商引資貢獻(xiàn)獎勵暨全年出口創(chuàng)匯1300美元，出口供貨值8500萬元獎勵32500元，兩項(xiàng)合計(jì)獎勵總金額為52,500元。***在2003年實(shí)際到***廠任法定代表人66天，應(yīng)得獎金4746元。但***讓副廠長***到財(cái)務(wù)人員手中先取出獎金10,000元，獎勵企業(yè)班子等人員后，又自己按42,500元制表，并經(jīng)自己審批，按以上款額的50%獎勵自己21,250元，余下分別獎勵班子成員。財(cái)務(wù)人員按***的意見，從自己保管的賬外款中取出40,000元，到交通銀行誤將***的21,250元存為21,500元，同時按獎勵表分別存入其他人員對應(yīng)名字下的獎金。***實(shí)際多領(lǐng)取獎金16,504元。此年度，***還兼任聯(lián)銷公司經(jīng)理、法定代表人，在***公司兼得目標(biāo)兌現(xiàn)獎金20,000元。
二、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題
1、購置轎車30.2萬元，用虛列負(fù)債核銷
2002年4月，***把***有限公司（簡稱石公司）還的30.2萬元槽車款，讓***用槽車款為其購買了一臺本田轎車，并用其二嫂的名義辦理了車輛手續(xù)。2004年8月，***得知區(qū)紀(jì)委正在調(diào)查此問題時，又指使財(cái)會人員改動財(cái)務(wù)帳，將該車記入石公司的固定資產(chǎn)帳上，并指使簽訂的虛假協(xié)議抽走，將入帳時間提前到2004年7月1日，造成在調(diào)查組調(diào)查之前，就已將該車入帳的假象。
2、私設(shè)小金庫
***從2001年至2004年在***任經(jīng)理期間，指使財(cái)務(wù)人員將公司房租等收入私設(shè)賬外款達(dá)163萬多元。張于2003年10月到***廠任職后，又指使財(cái)務(wù)人員私設(shè)小金庫20多萬元，現(xiàn)小金庫余款12萬元。
三、虛假注冊成立新公司
1998年9月，***利用其總會計(jì)師的職務(wù)之便，用石公司和下屬企業(yè)作廢的發(fā)票，開據(jù)虛有的實(shí)物折合50萬元人民幣，到***區(qū)工商局注冊成立***新股份有限公司，法定代表人為其四嫂的母親，此后***采取虛開實(shí)物的同樣手段，兩次為新增資，從50萬元增到400萬再增到600萬元。
2004年12月6日
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